Prescrizione mutuo: quando inizia a decorrere?

In un caso di mutuo non pagato, alcuni eredi si opponevano a un’intimazione di pagamento sostenendo che il debito fosse estinto. La Corte di Cassazione ha respinto il ricorso, stabilendo un principio fondamentale sulla prescrizione mutuo: il termine di dieci anni per richiedere la restituzione dell’intera somma non inizia a decorrere dal mancato pagamento delle singole rate, ma dalla data di scadenza prevista per l’ultima rata del finanziamento. Di conseguenza, l’azione del creditore è stata ritenuta tempestiva.

A cura di Carmine Paul Alexander TEDESCO - Avvocato

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Pubblicato il 18 febbraio 2026 in Diritto Bancario, Diritto Civile, Giurisprudenza Civile, Procedura Civile

Prescrizione Mutuo: La Cassazione Stabilisce la Decorrenza dall’Ultima Rata

La questione della prescrizione mutuo è un tema di cruciale importanza sia per gli istituti di credito che per i debitori. Stabilire con esattezza da quando inizia a decorrere il termine per l’estinzione del diritto al rimborso è fondamentale per determinare la validità di un’azione di recupero del credito. Con una recente ordinanza, la Corte di Cassazione ha ribadito un principio consolidato, facendo chiarezza sulla decorrenza del termine di prescrizione per i mutui con piano di ammortamento, legandola alla scadenza dell’ultima rata.

I Fatti del Caso: Un Debito Conteso

La vicenda giudiziaria ha origine da un contratto di mutuo fondiario stipulato nel lontano 1990, con una durata decennale. I debitori si erano resi inadempienti già dal 1992, portando all’avvio di una procedura di pignoramento immobiliare nel 1993, che si è poi estinta nel 2005.
Nel 2010, la società creditrice, succeduta nel tempo a quella originaria, notificava un atto di precetto agli eredi dei debitori per il pagamento di una somma considerevole. Gli eredi proponevano opposizione, sostenendo la nullità del precetto e, soprattutto, l’avvenuta prescrizione del credito, affermando di non aver ricevuto alcun atto interruttivo negli ultimi vent’anni.

Il Percorso Giudiziario: Decisioni Contrastanti

Il Tribunale di primo grado accoglieva l’opposizione degli eredi, dichiarando il credito prescritto. Il giudice riteneva che l’unico atto interruttivo, il pignoramento del 1993, avesse perso efficacia con l’estinzione della procedura nel 2005 e che da quel momento non vi fossero stati ulteriori atti idonei a interrompere il decorso del tempo.

La Corte di Appello, invece, ribaltava completamente la decisione. I giudici di secondo grado accoglievano l’appello della società creditrice, statuendo un punto chiave: il contratto di mutuo prevedeva una durata decennale con scadenza alla fine dell’anno 2000. Di conseguenza, il termine di prescrizione decennale per la restituzione dell’intera somma non poteva che iniziare a decorrere da quella data, ovvero dalla scadenza dell’ultima rata. L’atto di precetto, notificato a gennaio 2010, era quindi intervenuto ampiamente prima del compimento del decennio.

La Decisione della Cassazione sulla Prescrizione del Mutuo

Gli eredi ricorrevano in Cassazione, lamentando principalmente un omesso esame di un fatto decisivo: la mancata allegazione, da parte del creditore, di atti interruttivi della prescrizione nel corso degli anni.
La Suprema Corte ha dichiarato il ricorso inammissibile, confermando in toto la visione della Corte di Appello. I giudici hanno chiarito che il ragionamento degli eredi era viziato alla base, poiché non coglieva la vera ratio decidendi della sentenza impugnata.

La Decorrenza del Termine di Prescrizione

Il principio fondamentale, costantemente affermato dalla giurisprudenza, è che nel contratto di mutuo l’obbligazione di restituzione della somma è unica. Il pagamento rateale rappresenta solo una modalità di adempimento. Pertanto, la prescrizione mutuo per il diritto al rimborso della totalità della somma mutuata inizia a decorrere non dal momento del mancato pagamento di una singola rata, ma dalla data di scadenza prevista per l’ultima rata del piano di ammortamento. Nel caso di specie, scadendo il mutuo a fine 2000, il termine decennale sarebbe spirato solo a fine 2010. L’azione del creditore nel gennaio 2010 era, dunque, perfettamente tempestiva, rendendo del tutto irrilevante la discussione su eventuali atti interruttivi precedenti.

Le Motivazioni

La Corte ha motivato la sua decisione sottolineando che la censura degli eredi era inammissibile perché non affrontava il nucleo della decisione della Corte d’Appello. La questione non era se ci fossero stati o meno atti interruttivi tra il 1993 e il 2005, ma quale fosse il dies a quo, cioè il giorno da cui far partire il calcolo della prescrizione. Essendo questo identificato nella scadenza finale del contratto, ogni doglianza relativa a interruzioni precedenti perdeva di rilevanza. La pronuncia della Corte d’Appello è stata ritenuta adeguatamente motivata e giuridicamente corretta, in linea con l’orientamento consolidato della stessa Cassazione.

Conclusioni

Questa ordinanza consolida un principio giuridico di grande importanza pratica. Per i creditori, significa avere la certezza che il termine per agire per il recupero dell’intero capitale decorre solo dalla scadenza finale del piano di ammortamento, garantendo un arco temporale definito e chiaro per l’esercizio del proprio diritto. Per i debitori, implica che non possono invocare la prescrizione basandosi sul mancato pagamento delle prime rate, poiché l’obbligazione rimane unitaria fino alla naturale scadenza del contratto. La decisione riafferma la natura unitaria del debito da mutuo e le conseguenze dirette sulla decorrenza della prescrizione.

Quando inizia a decorrere la prescrizione per la restituzione del capitale in un contratto di mutuo?
In un mutuo con piano di ammortamento, il termine di prescrizione decennale per la restituzione dell’intera somma capitale inizia a decorrere dalla data di scadenza dell’ultima rata prevista dal contratto, e non dal mancato pagamento delle singole rate.

Il mancato pagamento di una o più rate di un mutuo fa scattare la prescrizione sull’intero debito?
No. Secondo la Corte, l’obbligazione di restituzione del capitale è unica. Il pagamento rateale è solo una modalità di adempimento. Di conseguenza, il diritto del creditore a richiedere l’intera somma sorge e può essere fatto valere (ai fini della prescrizione) solo dopo la scadenza dell’ultima rata.

Perché la Cassazione ha ritenuto irrilevante la discussione sugli atti interruttivi della prescrizione avvenuti anni prima?
La discussione sugli atti interruttivi è stata considerata irrilevante perché l’azione principale del creditore (la notifica del precetto) è stata compiuta prima che il termine di prescrizione decennale, correttamente calcolato dalla scadenza finale del mutuo, fosse scaduto. Non essendo il diritto ancora prescritto, non era necessario dimostrare di averlo interrotto in precedenza.

Testo del provvedimento

Ordinanza di Cassazione Civile Sez. 1 Num. 29991 Anno 2023

Civile Ord. Sez. 1 Num. 29991 Anno 2023

Presidente: COGNOME NOME

Relatore: COGNOME NOME

Data pubblicazione: 30/10/2023

Oggetto: mutuo decorrenza prescrizione

ORDINANZA

sul ricorso proposto da NOME, COGNOME NOME, COGNOME NOME, COGNOME NOME, COGNOME NOME e COGNOME NOME, rappresentati e difesi da ll’ AVV_NOTAIO, ed elettivamente domiciliati presso il suo studio in GrottolellaINDIRIZZO

-ricorrente-

Contro

RAGIONE_SOCIALE quale cessionaria dei crediti da RAGIONE_SOCIALE, in persona del rappresentante pro tempore, e per essa la RAGIONE_SOCIALE, quale mandataria, in persona del legale rappresentante pro tempore, rappresentata e difesa dagli AVV_NOTAIO NOME AVV_NOTAIO, ed elettivamente domiciliato presso il loro studio in Salerno, INDIRIZZO

-controricorrente –

Avverso la sentenza della Corte di Appello di Napoli n. 2140/2020, pubblicata il 15.6.2020, notificata il 12.1.2021.

Udita la relazione svolta nella camera di consiglio del l’ 8.9.2023 dal Consigliere NOME COGNOME.

FATTI DI CAUSA

Con atto di citazione notificato in data ii febbraio 2010 COGNOME NOME, COGNOME NOME, COGNOME NOMENOME COGNOME NOME e COGNOME NOME proponevano opposizione, dinnanzi al Tribunale di Napoli, avverso l’atto di precetto del 22 gennaio 2010 con il quale RAGIONE_SOCIALE intimava il pagamento della complessiva somma di 123.670,31, oltre interessi di mora, deducendo la nullità del precetto ex art. 480 c.p.c. e, comunque, la prescrizione del debito, che gli intimati adducevano non conoscere, per non aver mai ricevuto, nel corso degli ultimi vent’anni, alcun atto interruttivo né la notifica della cessione del credito.
Si costituiva in giudizio la RAGIONE_SOCIALE, deducendo di essere cessionaria del credito a seguito di operazione di cartolarizzazione e cessione di crediti del 22 dicembre 2012, autorizzata dalla Banca D’Italia, avendo la RAGIONE_SOCIALE acquistato pro soluto dalla Banca Popolare di Verona e Novara i crediti che traevano origine, come quello in contestazione, dai rapporti di finanziamento fondiario. Gli avvisi di cessione erano stati pubblicati in GU n. 300 del 28 dicembre 2006 e n. 112 del 16 maggio 2006, a seguito della ulteriore cessione da parte della RAGIONE_SOCIALE alla RAGIONE_SOCIALE, che aveva, poi, mutato la denominazione in RAGIONE_SOCIALE
L’opposta eccepiva, a sua volta, la nullità dell’opposizione, per essere stata notificata nello studio dei procuratori e non presso la sede della società. Quanto all’esigibilità del credito, chiariva che la Banca cedente aveva stipulato con COGNOME NOME, COGNOME NOME e COGNOME NOME (del quale gli intimati erano eredi), mutuo fondiario in data 12 ottobre 1990, erogato il 23 novembre 1990. I debitori si erano resi inadempienti del pagamento delle rate semestrali scadute il 30 dicembre 1992 e avevano subito procedura di pignoramento immobiliare, r.g.n. 471/93, estinta il 18 ottobre 2005. Il precetto, infine, era stato ritualmente notificato, oltre che a
NOME NOME e NOME, agli eredi NOME, nel frattempo deceduto.

Il Tribunale di Napoli, premesso che NOME, NOME e NOME avevano contratto mutuo fondiario in data 12 ottobre 1990 da restituire in dieci anni, in venti rate semestrali, che l’unico atto interruttivo della prescrizione invocato dal creditore era un pignoramento risalente all’anno 1993, cancellato per estinzione nel 2005, del quale però era stata solo ipotizzata e non dedotta l’estinzione ex art. 1 bis d.l. 64/1999, conv. in l. n.134/1999, a mente del quale per i processi esecutivi dichiarati estinti ai sensi dell’art. 1 l.n. 302/1998 l’effetto interruttivo della prescrizione permane sino alla dichiarazione di estinzione, circostanza questa neanche provata nel caso di specie, accoglieva l’opposizione dichiarando prescritto il credito, con compensazione delle spese di lite tra le parti.
RAGIONE_SOCIALE proponeva gravame dinanzi alla Corte di Appello di Napoli che con la sentenza impugnata accoglieva l’appello e , dichiarata la contumacia di COGNOME NOME, COGNOME NOME, COGNOME NOME, COGNOME NOME e COGNOME NOME, respingeva l’opposizione proposta da loro proposta.

Per quanto qui di interesse la Corte statuiva che:

1)gli appellati non risultavano validamente costituiti per la mancata ottemperanza della allegazione del mandato alle liti entro il termine perentorio indicato e pertanto erano dichiarati contumaci;

l’eccezione di nullità della sentenza ex art. 102 c.p.c. era infondata poiché i fideiubenti erano debitori solidali e non terzi espropriati e pertanto i precedenti giurisprudenziali evocati a sostegno dell’eccezione non erano pertinenti ;

non era contestato che il contratto di mutuo era stato contratto il 12 ottobre 1990 con una durata decennale e scadeva alla fine anno 2000, il termine di prescrizione decorreva, quindi, dalla scadenza dell’ultima rata ;

le eccepite interruzioni della prescrizione relative al periodo dal 1993 al 2005 non erano state in alcun modo allegate, ma il precetto del 22 gennaio 2010 era intervenuto prima del compimento del termine di prescrizione;

5)compensava le spese, poiché l’orientamento giurisprudenziale sulla decorrenza del termine di prescrizione si era consolidato dopo la pubblicazione della sentenza di I grado.

NOME, NOME NOME, NOME NOME, NOME NOME, NOME e COGNOME NOME hanno presentato ricorso per cassazione con due motivi.

RAGIONE_SOCIALE quale mandataria, ha presentato controricorso ed anche memoria.

RAGIONI DELLA DECISIONE

Il ricorrente deduce:

Con il primo motivo: Omesso esame circa un fatto decisivo per il giudizio che è stato oggetto di discussione tra le parti (art. 360, comma 1, n. 5 c.p.c.). La Corte non avrebbe considerato che gli atti interruttivi della prescrizione non sarebbero mai stati allegati nei giudizi di merito.

1.1 La censura è inammissibile perché non coglie la ratio decidendi della sentenza che ha fondato la sua ratio sulla non contestata esistenza del contratto di mutuo e sulla decorrenza del termine di prescrizione dalla data di previsione del pagamento dell’ultima rata del mutuo con durata decennale come costantemente enunciato da questa Corte (Cass., n. 17798/2011; Cass., n. 2018/7278, così da rendere irrilevante la prova relativa ad atti interruttivi precedenti l’atto di precetto del 2010 – Nel contratto di mutuo, l’unicità dell’obbligazione di pagamento dei ratei (il cui debito non può considerarsi scaduto prima della scadenza dell’ultima rata) fa sì, da un lato, che la prescrizione del diritto al rimborso della somma mutuata inizi a decorrere dalla scadenza dell’ultima rata, e dall’altro che, con riguardo agli interessi previsti nel piano di ammortamento,
non operi la prescrizione quinquennale ex art. 2948 c.c.; Cass., n. 4232/2023)

Con il secondo motivo viene dedotta la nullità della sentenza per manifesta ed irriducibile contraddittorietà e apparenza della motivazione. I ricorrenti ritengono che la Corte sia incorsa in «innumerevoli contraddizioni, sia relativamente alla ricostruzione della dinamica dei fatti realmente accaduti, sia relativamente al calcolo della stipula del contratto di mutuo alla data dell’unico atto esecutivo termine che viene erroneamente indicato in dieci anni, invece, che venti»

2.1 La censura è inammissibile. In tema di ricorso per cassazione, è contraddittoria la denuncia dei due distinti vizi di omessa pronuncia e di omessa motivazione su un punto decisivo della controversia. Il primo, infatti, implica la completa omissione del provvedimento indispensabile per la soluzione del caso concreto e si traduce in una violazione dell’art. 112 c.p.c., che deve essere fatta valere esclusivamente a norma dell’art. 360, n. 4, c.p.c. e non con la denuncia della violazione di norme di diritto sostanziale, ovvero del vizio di motivazione ex art. 360, n. 5, c.p.c., mentre il secondo presuppone l’esame della questione oggetto di doglianza da parte del giudice di merito, seppure se ne lamenti la soluzione in modo giuridicamente non corretto ovvero senza adeguata giustificazione, e va denunciato ai sensi dell’art. 360, n. 5, c.p.c. (Cass., n. 6150/2021) ed in ogni caso la censura è generica e non autosufficiente. Sul presunto errore di calcolo dei termini relativi alla prescrizione valga quanto detto sub 1.1.
La pronuncia comunque risulta in ogni sua parte del tutto adeguatamente motivata.

Per quanto esposto, il ricorso va dichiarato inammissibile con condanna del ricorrente al pagamento delle spese giudiziali del presente giudizio.

La Corte dichiara il ricorso inammissibile e condanna il ricorrente al pagamento delle spese giudiziali del presente giudizio di legittimità a favore di ciascun controricorrente che liquida in € 5.000 per onorari e € 200 per esborsi oltre spese generali ed accessori di legge.

Ai sensi dell’art. 13, comma 1-quater, del d.P.R. 30.5.2002, n.115, nel testo introdotto dall’art. 1, comma 17, l. 24 dicembre 2012, n. 228, dà atto della sussistenza dei presupposti processuali per il versamento, da parte del ricorrente, dell’ulteriore importo a titolo di contributo unificato, pari a quello previsto per il ricorso, a norma del comma 1-bis dello stesso art. 13, se dovuto.

Così deciso in Roma nella camera di consiglio della Prima Sezione

La selezione delle sentenze e la raccolta delle massime di giurisprudenza è a cura di Carmine Paul Alexander TEDESCO, Avvocato a Milano, Pesaro e Benevento.

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