Pagamento tardivo assegno: la prova non basta

Un soggetto ha emesso un assegno senza provvista, effettuando il pagamento tardivo assegno in due momenti distinti, saldando la penale oltre i termini di legge. I giudici di merito avevano annullato la sanzione amministrativa, valorizzando la buona fede e l’avvenuto pagamento integrale. La Corte di Cassazione ha ribaltato la decisione, affermando che per evitare la sanzione è necessario il pagamento completo (capitale, interessi, penale e spese) entro il termine perentorio di 60 giorni, con prova fornita esclusivamente tramite quietanza autenticata o attestazione bancaria. Il ritardo nel pagamento della penale rende la sanzione legittima.

A cura di Carmine Paul Alexander TEDESCO - Avvocato

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Pubblicato il 14 dicembre 2025 in Diritto Bancario, Diritto Civile, Giurisprudenza Civile

Pagamento tardivo assegno: perché non sempre salva dalla sanzione

Emettere un assegno senza avere i fondi necessari sul conto corrente è un illecito amministrativo che comporta pesanti sanzioni. Molti credono che regolarizzare la propria posizione in un secondo momento sia sufficiente a evitare ogni conseguenza. Tuttavia, una recente ordinanza della Corte di Cassazione ci ricorda che le regole sul pagamento tardivo assegno sono rigide e non ammettono scorciatoie. Analizziamo insieme questo caso per capire quali sono i termini e le modalità da rispettare per non incorrere in sanzioni.

I Fatti di Causa: Un Assegno a Vuoto e un Pagamento in Ritardo

La vicenda ha origine dall’emissione di un assegno bancario risultato privo di provvista. L’autorità amministrativa competente (la Prefettura) notificava al traente un’ordinanza-ingiunzione per il pagamento di una sanzione pecuniaria di 516,00 euro. Il debitore si era opposto, sostenendo di aver già regolarizzato la sua posizione.
In effetti, aveva presentato una quietanza che attestava il pagamento del valore facciale dell’assegno e delle spese, ma non della penale prevista dalla legge. Solo in un secondo momento, e ben oltre i termini, aveva saldato anche la penale, producendo una dichiarazione sostitutiva di atto di notorietà del creditore per comprovarlo.

La Decisione dei Giudici di Merito: Prevale la Sostanza sulla Forma?

Sia il Giudice di Pace in primo grado che il Tribunale in appello avevano dato ragione al debitore, annullando la sanzione. Secondo i giudici, bisognava privilegiare l’aspetto ‘sostanziale’ della vicenda: l’importante era che il pagamento, seppur tardivo, fosse stato integralmente effettuato. Avevano ritenuto che la buona fede del debitore e il favor del legislatore verso la regolarizzazione tardiva giustificassero l’annullamento della sanzione, anche a fronte del mancato rispetto delle formalità e delle scadenze previste dalla normativa.

Le Motivazioni della Cassazione: il rigore sul pagamento tardivo assegno

La Corte di Cassazione ha completamente ribaltato la prospettiva, accogliendo il ricorso della Prefettura. I giudici supremi hanno sottolineato che la disciplina in materia di assegni ha una valenza pubblicistica, volta a tutelare la fiducia nel sistema dei pagamenti. Per questo motivo, le norme che prevedono una via d’uscita per chi emette un assegno a vuoto devono essere interpretate con rigore.

La legge (art. 8, L. n. 386/90) è chiarissima: per evitare le sanzioni amministrative, il traente deve effettuare il pagamento completo (assegno, interessi, penale e spese) entro 60 giorni dalla data di scadenza del termine di presentazione del titolo.

Inoltre, la prova di questo pagamento tempestivo non può essere generica, ma deve essere fornita esclusivamente in due modi:
1. Quietanza del portatore del titolo con firma autenticata.
2. Attestazione della banca presso cui è stato effettuato un deposito vincolato a favore del creditore.

Nel caso di specie, il pagamento della penale era avvenuto ben oltre il termine di 60 giorni. La successiva dichiarazione sostitutiva, quindi, era del tutto irrilevante. Il Tribunale ha errato nel non attribuire alcun peso alla tardività del pagamento della penale, concentrandosi solo sul fatto che, alla fine, tutto fosse stato pagato. La legge, invece, pone una condizione precisa e invalicabile: il rispetto del termine perentorio di 60 giorni. Superato quel termine, la sanzione diventa pienamente legittima e non può più essere annullata.

Conclusioni: Pagamento Tardivo Assegno, Attenzione ai Termini e alle Forme

Questa ordinanza della Cassazione offre un monito importante: quando si parla di pagamento tardivo assegno, la forma è sostanza. Non basta la buona volontà o il pagamento integrale effettuato ‘prima o poi’. La legge impone scadenze precise e modalità di prova specifiche per una ragione fondamentale: garantire la certezza e l’affidabilità degli strumenti di pagamento. Chi emette un assegno a vuoto ha una sola possibilità per evitare la sanzione: pagare tutto, inclusa la penale, entro 60 giorni e procurarsi una prova inattaccabile, come una quietanza con firma autenticata. Ogni altra soluzione, come dimostra questo caso, non mette al riparo dalle conseguenze legali.

È sufficiente pagare un assegno a vuoto in un secondo momento per evitare la sanzione amministrativa?
No. Per evitare la sanzione, il pagamento deve essere completo (importo dell’assegno, interessi, penale e spese) e deve avvenire entro il termine perentorio di 60 giorni dalla data di scadenza per la presentazione del titolo.

Qualsiasi prova è valida per dimostrare il pagamento tardivo assegno ed evitare la sanzione?
No. La legge ammette solo due forme di prova: una quietanza rilasciata dal creditore con firma autenticata, oppure un’attestazione della banca che conferma l’avvenuto deposito vincolato dell’importo dovuto. Una successiva dichiarazione sostitutiva non è sufficiente se il pagamento non è avvenuto entro i 60 giorni.

Perché la legge è così severa sui termini e le modalità di prova del pagamento tardivo assegno?
La severità della norma serve a tutelare la fede pubblica e il corretto funzionamento del sistema dei pagamenti. Stabilire termini certi e prove rigorose previene accordi fraudolenti e garantisce che l’assegno rimanga uno strumento di pagamento affidabile per tutti.

Testo del provvedimento

Ordinanza di Cassazione Civile Sez. 1 Num. 22850 Anno 2024

Civile Ord. Sez. 1 Num. 22850 Anno 2024

Presidente: COGNOME NOME

Relatore: COGNOME

Data pubblicazione: 14/08/2024

ORDINANZA

sul ricorso 13580/2020, proposto da

PREFETTURA- RAGIONE_SOCIALE GOVERNO DI PIACENZA, elett.te domic. in Roma, INDIRIZZO, presso l’Avvocatura Generale dello Stato dalla quale è rappres. e difesa;

-ricorrente –

-contro-

COGNOME NOME;

-intimato- avverso la sentenza n. 29/2020 del Tribunale di RAGIONE_SOCIALE, depositata il 16.1.2020;

udita la relazione della causa svolta nella camera di consiglio del 4.07.2024 dal Cons. rel., dottAVV_NOTAIO COGNOME.

RILEVATO CHE

RAGIONE_SOCIALERAGIONE_SOCIALE– proponeva appello avverso la sentenza del 5.7.16 del Giudice di pace di RAGIONE_SOCIALE che aveva accolto la domanda di NOME COGNOME, disponendo l’annullamento del l’ordinanza -ingiunzione, relativa alla sanzione pecuniaria di euro 516,00, emessa per la violazione dell’art. 2 l. n. 386/90, in ordine all’assegno bancario emesso dalla Cassa di Risparmio di P arma e RAGIONE_SOCIALE, il 15.7.2014, poiché non era stato pagato per difetto di provvista.
In particolare, tale sanzione era stata disposta pur avendo l’ingiunto presentato quietanza liberatoria rilasciata dal portatore del titolo, datata 29.8.14, dalla quale risultava il pagamento del valore nominale dell’assegno e delle spese, ma non il pagam ento della penale prevista dall’art. 3 l. n. 386/90.

Con sentenza del 16.1.20, il Tribunale di RAGIONE_SOCIALE rigettava l’appello, osservando che: dagli atti di causa era emerso che nel procedimento di primo grado la difesa del COGNOME aveva presentato una dichiarazione sostitutiva di atto di notorietà, datata 6.5.16, con sottoscrizione autenticata del dichiarante, con la quale il prenditore dell’assegno insoluto aveva dichiarato ‘di aver ricevuto in data 28.4.14 il pagamento del valore nominale dell’assegno e le relative spese e, in data 4.9.14, la penale in contanti per euro 210,00, e quindi di non aver più nulla da reclamare per l’assegno ..’; a fronte di tale ricostruzi one in fatto, il giudice di primo grado aveva ritenuto l’esimente della buona fede, intesa come errore sulla liceità del fatto, che assumeva rilievo in presenza di elementi idonei ad ingenerare nell’autore il convincimento della liceità del suo comportamento; era evidente il favor mostrato dal legislatore verso il pagamento tardivo dell’assegno privo di provvista in quanto, pur non esistendo disposizioni che individuavano la condotta
del trattario nell’ipotesi in cui, dopo la scadenza del termine di 60 gg., venisse fornita all’istituto di credito la prova dell’avvenuto pagamento tardivo secondo i termini e le modalità previste dall’art. 8 l. n. 386/90; doveva essere privilegiato l’aspetto sostanziale dell’avvenuto pagamento comprensivo della penale e nei termini ex art. 8, rispetto al profilo formale della prova dell’avvenuto pagamento, alla luce della ratio normativa che induceva ad escludere un ulteriore aggravio della posizione del traente, con la conseguenza che, pur in presenza di un pagamento integrale, un’inosservanza di un termine non espressamente tipizzato comporterebbe l’iscrizione del traente nell’archivio informatico; occorreva in tal senso tener conto della quietanza ottenuta dal portatore del titolo con firma autenticata, e non far gravare sul traente i rischi di una quietanza tardiva; pertanto, l’integrale pagamento di tutte le somme dovute escludeva ogni ragione per irrogare la suddetta sanzione pecuniaria.
La RAGIONE_SOCIALE– ricorre in cassazione avverso la suddetta sentenza con unico motivo. L ‘intimato non svolge difese.

RITENUTO CHE

L’unico motivo denunzia violazione degli artt. 2 e 8, L. n. 386/90, per aver erroneamente il Tribunale escluso la sanzione per il mancato pagamento dell’assegno per difetto di provvista, valorizzando l’aspetto ‘sostanzialistico’, in quanto: la disciplina dettata dall’art. 8 , l. n. 386/90, nel caso di sanzioni per emissione di assegni privi di provvista, non consentiva alcuna decisione discrezionale circa le modalità probatorie dell’avvenuto pagamento delle somme dovute nel termine di legge; la stessa norma imponeva adempimenti formali non surrogabili da equipollenti sostanziali.
Al riguardo, la parte ricorrente assume che sulla scorta della valenza pubblicistica delle disciplina in esame (implicando essa la tutela del regolare funzionamento del sistema dei pagamenti attraverso l’uso degli assegni e la necessità di ingenerare nel pubblico la fiducia in tale sistema) la previsione della quietanza a firma autenticata del portatore costituisce prova necessaria, da fornire nel termine di 60 gg. dalla data di scadenza del termine di presentazione dell’assegno, per interdire l’applicazion e delle sanzioni amministrative.
Il ricorso è fondato.

In tema di emissione di assegno bancario senza provvista, la prova del pagamento entro sessanta giorni dalla data di scadenza del termine di presentazione dell’assegno, cui consegue l’inapplicabilità della relativa sanzione amministrativa, non ammette equipollenti e, onde evitare accordi fraudolenti dell’obbligazione cartolare, esige la certezza della data del pagamento, rappresentando il rispetto di detto termine condizione per l’operare dell’esenzione da responsabilità; tale prova va pertanto fornita al pubblico ufficiale tenuto alla presentazione del rapporto esclusivamente nelle forme previste dall’art. 8, della l. n. 386 del 1990 e, cioè, mediante quietanza con firma autenticata del portatore ovvero con attestazione dell’istituto di credito presso il quale è stato effettuato il deposito vincolato dell’importo dovuto (Cass., n. 26078/17).
Nella specie, come esposto, la sanzione era stata disposta avendo l’ingiunto presentato quietanza liberatoria rilasciata dal portatore del titolo, datata 29.8.14, dalla quale risultava il pagamento del valore nominale dell’assegno e delle spese, ma non il pagamento della penale prevista dall’art. 3 l. n. 386/90. I l COGNOME aveva poi presentato una dichiarazione sostitutiva di atto di notorietà, datata 6.5.16, con sottoscrizione autenticata del dichiarante, con la quale il prenditore
dell’assegno insoluto aveva dichiarato ‘di aver ricevuto in data 28.4.14 il pagamento del valore nominale dell’assegno e le relative spese e, in data 4.9.14, la penale in contanti per euro 210,00, e quindi di non aver più nulla da reclamare per l’assegno’.

L’art. 8, c.1, l. n. 386/90, dispone che: ‘ nei casi previsti dall’articolo 2, le sanzioni amministrative non si applicano se il traente, entro sessanta giorni dalla data di scadenza del termine di presentazione del titolo, effettua il pagamento dell’assegno, degli interessi, della penale e delle eventuali spese per il protesto o per la constatazione equivalente ‘ .

Alla luce di t ali fatti, considerato l’incontestato ritardo nel pagamento della penale, è irrilevante la successiva dichiarazione sostitutiva di atto di notorietà, datata 6.5.16, non essendo stato osservato il termine di pagamento, relativo anche alla penale, entro sessanta giorni dalla data di scadenza del termine di presentazione dell’assegno, con conseguente legittimità della sanzione pecuniaria irrogata.

La motivazione del Tribunale, incentrata sul fatto del pagamento, è erronea nel non aver attribuito rilevanza al termine in questione, peraltro osservando, senza inerenza alla questione della tardività del pagamento della penale, che ‘nessuna disposizione legislativa individua la condotta che il trattario deve tenere nell’ipotesi in cui, dopo la scadenza del termine di 60 gg., venisse fornita all’istituto di credito la prova dell’avvenuto pagamento tardivo secondo i termini e le modalità previste dall’art. 8 l. n. 386/90 ‘.
Per quanto esposto, in accoglimento del ricorso, la sentenza impugnata va cassata con rinvio della causa al Tribunale di RAGIONE_SOCIALE, in diversa composizione, il quale deciderà anche in ordine alle spese del grado di legittimità.

P.Q.M.

La Corte accoglie il ricorso, cassa la sentenza impugnata e rinvia la causa al Tribunale di RAGIONE_SOCIALE, in diversa composizione, anche in ordine alle spese del giudizio di legittimità.

Così deciso nella camera di consiglio in data 4 luglio 2024.

La selezione delle sentenze e la raccolta delle massime di giurisprudenza è a cura di Carmine Paul Alexander TEDESCO, Avvocato a Milano, Pesaro e Benevento.

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