Art. 240 Codice Penale — Anno 2024

La Cassazione ha confermato la confisca per sproporzione di una somma di denaro trovata in possesso di un imputato per spaccio di lieve entità. La Corte ha ritenuto legittima l'applicazione della nuova disciplina dell'art. 240-bis c.p., anche retroattivamente, e ha sottolineato che, a fronte di una sproporzione tra il denaro e i redditi leciti, spetta all'imputato fornire una giustificazione credibile e specifica, cosa non avvenuta nel caso di specie.

La Corte di Cassazione, con la sentenza n. 18420/2024, ha rigettato il ricorso di due soggetti contro il sequestro di ingenti somme di denaro. La Corte ha stabilito che per configurare la ricettazione denaro non è necessario l'accertamento giudiziale del reato presupposto, potendo la provenienza illecita essere desunta da prove logiche come l'incapacità di fornire giustificazioni plausibili, la cospicua quantità di contante e la presenza di una macchinetta contasoldi. Anche un'eventuale perquisizione illegittima non invalida il sequestro di beni che costituiscono corpo del reato.

La Corte di Cassazione ha annullato un'ordinanza di sequestro preventivo per reati fiscali, del valore di oltre 10 milioni di euro, a causa di una motivazione carente sul *periculum in mora*. Il Tribunale del riesame aveva giustificato la misura basandosi solo sulla gravità dei fatti, senza dimostrare il concreto pericolo che i beni potessero essere dispersi prima della condanna. La Corte ha ribadito che il rischio di dispersione non può essere presunto automaticamente dal reato stesso.

La Corte di Cassazione, con la sentenza n. 18184/2024, ha stabilito che la confisca per riciclaggio e autoriciclaggio deve colpire l'intero valore dei beni 'ripuliti', e non solo l'eventuale plusvalenza. La Corte ha chiarito che tali beni costituiscono il 'prodotto' del reato. Ha inoltre dichiarato inammissibili i ricorsi delle parti civili e dei responsabili civili contro la confisca disposta in una sentenza di patteggiamento, delineando i limiti delle loro impugnazioni.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un imprenditore contro un'ordinanza di sequestro preventivo. Il sequestro riguardava una società e il suo principale bene, un opificio industriale, ritenuti fittiziamente intestati per eludere misure di prevenzione patrimoniale. La Corte ha confermato che per il reato di trasferimento fraudolento di valori è sufficiente l'astratta configurabilità del reato (fumus commissi delicti) e il fondato timore dell'avvio di un procedimento di prevenzione, senza che questo debba essere già iniziato.

La Corte di Cassazione dichiara inammissibile il ricorso di un imputato che, a seguito di un patteggiamento per riciclaggio, contestava la confisca di alcuni beni. La sentenza stabilisce che in caso di confisca patteggiamento, l'obbligo di motivazione del giudice è ridotto se i beni costituiscono palesemente il corpo del reato. Il ricorso è stato ritenuto generico perché non argomentava specificamente perché i beni sequestrati non dovessero essere considerati tali.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso contro un'ordinanza di sequestro preventivo di una cospicua somma di denaro. La somma era stata trovata nascosta insieme a sigarette di contrabbando. La Corte ha stabilito che la motivazione del Tribunale, che legava il denaro all'attività illecita, non era né mancante né illogica, e che il ricorso si limitava a richiedere una nuova valutazione dei fatti, non consentita in sede di legittimità.

La Corte di Cassazione ha annullato un'ordinanza di sequestro preventivo a fini di confisca per totale assenza di motivazione sul 'periculum in mora'. La sentenza sottolinea che il Tribunale del Riesame non può integrare una motivazione mancante, ma deve annullare il provvedimento. Il caso riguardava un sequestro per reati fiscali e frode, dove l'assenza di giustificazione del pericolo di dispersione dei beni ha reso illegittima la misura cautelare.

Un soggetto condannato per spaccio di stupefacenti impugnava la confisca di oltre 7.000 euro, sostenendo la mancanza di un legame diretto con il reato. La Cassazione ha respinto il ricorso, chiarendo che in casi come questo si applica la confisca per sproporzione. Tale istituto non richiede la prova del nesso diretto tra il denaro e il crimine, ma si basa sulla sproporzione tra la somma e il reddito lecito dell'imputato, il quale ha l'onere di dimostrarne la provenienza legale.

In un caso di detenzione di stupefacenti, la Corte di Cassazione ha annullato una confisca di denaro. La sentenza chiarisce che la confisca ordinaria non è applicabile se il reato contestato è la sola detenzione. Tuttavia, la Corte apre alla possibilità di una confisca per sproporzione, introdotta da una nuova legge, spiegando che tale misura può essere applicata retroattivamente. Il caso è stato rinviato al Tribunale per una nuova valutazione basata sui corretti presupposti normativi.

La Corte di Cassazione ha annullato una condanna per associazione a delinquere finalizzata al contrabbando di carburanti. La Corte ha stabilito che la specifica aggravante di 'associazione a delinquere transnazionale' non era applicabile, in quanto richiede l'esistenza di due entità criminali distinte (una nazionale e una transnazionale che la supporta), e non una singola associazione che opera oltre confine. Di conseguenza, il reato è stato dichiarato estinto per prescrizione. La Corte ha però rinviato il caso alla Corte d'Appello per una nuova valutazione sulla confisca dei profitti illeciti.

Un imprenditore ha costituito un trust per proteggere i propri beni immobili dalle pretese del fisco. Nonostante la presenza di ipoteche preesistenti sui beni, la Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo. La Corte ha stabilito che la **sottrazione fraudolenta** si configura quando si rende più difficoltosa la riscossione, e ha chiarito che il reato può protrarsi nel tempo. Il rinnovo del trust è stato considerato un nuovo atto illecito, facendo decorrere da quel momento un nuovo termine di prescrizione. Il trust è stato ritenuto una mera finzione, dato che l'imprenditore ne manteneva il pieno controllo.

Una società ricorre contro un sequestro preventivo su un immobile di sua proprietà, venduto con patto di riservato dominio a una società poi fallita. La Corte di Cassazione rigetta il ricorso, affermando che, nonostante la titolarità formale del bene, la società venditrice non era estranea all'operazione distrattiva, avendo partecipato consapevolmente a uno schema che ha danneggiato i creditori della società fallita.

La Corte di Cassazione ha annullato un sequestro preventivo per equivalente su beni personali di un indagato, poiché il decreto originario mancava di qualsiasi motivazione sul periculum in mora, ovvero il rischio concreto di dispersione dei beni. La Corte ha ribadito che tale motivazione è un requisito essenziale, la cui assenza non può essere sanata dal Tribunale del Riesame, portando all'annullamento senza rinvio del provvedimento e alla restituzione dei beni.

La Corte di Cassazione si pronuncia su un complesso caso di frode fiscale, analizzando la posizione di quattro imputati condannati per associazione a delinquere e reati fiscali. La sentenza distingue nettamente tra la partecipazione stabile a un sodalizio criminale e il semplice concorso in singoli reati, annullando la condanna per uno degli imputati per carenza di prova sul suo inserimento organico nel gruppo. Per un altro, viene disposto un nuovo esame sulla concessione delle attenuanti generiche, mentre per gli ultimi due i ricorsi vengono rigettati.

La Corte di Cassazione ha stabilito che la confisca armi è una misura obbligatoria anche quando il reato di omessa denuncia di trasferimento viene estinto tramite oblazione. Il caso riguardava un cittadino che, dopo aver trasferito le proprie armi legalmente detenute in una nuova residenza, non aveva comunicato il cambio di indirizzo all'autorità entro 72 ore. Sebbene il reato sia stato estinto pagando una somma di denaro, la Suprema Corte ha annullato la precedente sentenza che ometteva la confisca, sottolineando la natura preventiva della misura, volta a garantire la tracciabilità delle armi e la sicurezza pubblica.

Un soggetto condannato per coltivazione di stupefacenti ricorre in Cassazione contestando sia le modalità del patteggiamento sia la confisca di una bilancia e un trimmer. La Corte Suprema dichiara inammissibile il ricorso sul patteggiamento, ma accoglie la doglianza sulla confisca. Pur rilevando un vizio di motivazione, la Cassazione annulla la sentenza senza rinvio e dispone direttamente la confisca degli strumenti del reato, ritenendo palese il loro nesso con l'attività illecita e non necessari ulteriori accertamenti di fatto.

Un cacciatore si oppone al mantenimento del sequestro di nove richiami vivi. La Corte di Cassazione accoglie il ricorso, annullando l'ordinanza e ordinando la restituzione degli uccelli. La sentenza chiarisce che il sequestro di richiami vivi non comporta automaticamente la confisca obbligatoria ai sensi dell'art. 240 c.p., poiché gli animali non sono beni intrinsecamente pericolosi la cui detenzione sia di per sé reato. La Corte distingue tra la confisca generale del codice penale e quelle previste da leggi speciali, limitando l'applicazione delle misure più severe.

La Cassazione dichiara inammissibili i ricorsi di due società contro un sequestro, poiché i difensori erano stati nominati dagli amministratori, a loro volta indagati per i reati presupposto. Si configura un insanabile conflitto di interessi che viola la corretta rappresentanza legale ente prevista dal D.Lgs. 231/2001.

La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso di un indagato per minaccia e danneggiamento, confermando la validità di un decreto di sequestro probatorio. La Corte ha chiarito che la motivazione per relationem è legittima se l'atto richiamato, come il verbale di sequestro, è materialmente allegato al provvedimento, garantendo così il diritto di difesa dell'indagato. La decisione sottolinea che la semplice affermazione della mancata allegazione non è sufficiente se smentita dai documenti processuali.